Социальный вычет на страхование жизни

Для граждан РФ разработан социальный налоговый вычет на добровольное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение и взносы на накопительную часть пенсии. Как и когда можно получить вычет, читайте в подробной инструкции от Bankiros.ru.

Социальный вычет на страхование жизни Bankiros.ru

На какие расходы предоставляется социальный налоговый вычет?

Правила предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование или страхование жизни, взносы на накопительную часть трудовой пенсии определяет п.4 и 5, ст. 219 Налогового кодекса РФ. Социальный вычет может получить физическое лицо, которое уплачивает НДФЛ, по взносам на:

  • договоры по негосударственному пенсионному обеспечению НПФ;
  • соглашения по добровольному пенсионному страхованию со страховыми компаниями;
  • договоры по добровольному страхованию жизни. При условии, что эти контракты заключаются на срок от пяти лет;
  • дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

Вычеты на пенсионные взносы вправе применить налогоплательщик, который непосредственно сам их уплачивал или подал соответствующее заявление в бухгалтерию. Если эти взносы за него уплачивает работодатель, то гражданин на них права не имеет.
Социальный вычет на страхование жизни Bankiros.ru

Какие особенности есть у договоров на социальное страхование и добровольные пенсионные взносы?

Гражданин может заключать договоры на страхование и пенсионное обеспечение и платить по ним взносы:

  • в свою пользу;
  • за супруга/супругу;
  • родителей;
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных или опекаемых.

Какая максимальная сумма возможна для получения вычета?

Максимальная сумма взносов, с которых исчисляется налог – 120 тысяч рублей. Эта сумма рассчитана на все социальные вычеты. Поэтому если вы понесли в этом же году другие расходы, например, на лечение или образование, вам придется определить расходы или часть из каждой их категории, на которые будет рассчитан вычет.

Социальный вычет на страхование жизни Bankiros.ru

Как получить вычет на уплату страховых и пенсионных взносов?

  1. Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года, когда была произведена уплата взносов. Найти ее можно на сайте ФНС.
  2. Получите справку из бухгалтерии по месту работы о суммах удержанных налогов за нужный год по форме 2-НДФЛ.

  3. Подготовьте копию договора или страхового полиса с НПФ или страховой компанией.
  4. Если вы уплачивали дополнительные пенсионные взносы на накопительную часть трудовой пенсии, закажите в вашей бухгалтерии справку о суммах перечисленных по вашему поручению взносов.

  5. Подготовьте документы, которые подтверждают ваше родство или опеку над лицами, за которых вы перечисляли взносы или в интересах кого заключили договор страхования жизни.
  6. Подготовьте копии платежных документов, которые подтверждают ваши расходы на взносы и страховые услуги.

    Это могут быть чеки ККТ, кассовые ордера, платежные поручения и другое.

  7. Предоставьте в налоговую службу по месту вашего жительства декларацию на вычет. Прикрепите к ней документы, которые подтверждают ваши расходы и право на налоговый вычет.

    Если вы понесли расходы на взносы ваших родных, прикрепите к декларации также копии документов, которые подтверждают ваше родство.

  8. Будьте готовы к тому, что проверка декларации и документов может продлиться до трех месяцев. После этого в течение месяца вам перечислят выплату.

Социальный вычет на страхование жизни Bankiros.ru

При подаче декларации на вычет обязательно возьмите с собой оригиналы всех приложенных к ней документов. Так, налоговый инспектор сможет при необходимости проверить подлинность заявленных данных.

Если взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, страхованию удерживались работодателем из заработной платы сотрудника, вычет можно получить до окончания финансового года. Для этого необходимо предоставить работодателю удостоверение на вычет из ФНС. Работодатель приостановит удержание НДФЛ с вашей заработной платы.

Социальный вычет на страхование жизни Bankiros.ru

Как рассчитывается налоговый вычет?

Разберемся на примере взносов на негосударственное пенсионное обеспечение. Социальный налоговый вычет составляет 13% от суммы уплаченных взносов. Чтобы узнать размер социального вычета, необходимо умножить общую сумму взносов на 13%.

Например, вы ежегодно перечисляете в негосударственный пенсионный фонд взносы. Их общая сумма составила 15 тысяч рублей. Размер социального налогового вычета = 15 000 *13%= 1 950 рублей. Поскольку эта сумма ниже размера уплаченного вами НДФЛ, вы имеете право на всю сумму вычета – 1 950 рублей.

При этом максимальная сумма для вычета равно 120 тысячам рублей. Даже если вы перечисляете взносы в НПФ на годовую сумму в 135 тысяч рублей, вычет вы сможете получить только от 120 тысяч, т.е. 15 600 рублей.

Какое время действительно право на вычет?

Право на налоговый вычет сохраняется у гражданина в течение трех лет, начиная со следующего года после понесенных расходов.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Социальный вычет на страхование жизни

Елена РудневаЖурналист / Bankiros.ru

Налоговый вычет за страховку по ипотеке

10.02.2020

Налоговый вычет — сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу. По сути это — компенсация расходов отдельных категорий граждан:

  • Налогоплательщиков — официально трудоустроенных лиц (граждан РФ), уплачивающих подоходный налог (13% по ст. 207 НК РФ);
  • Неработающих пенсионеров.

Возвратить НДФЛ по ст. 219 НК РФ можно при затратах на:

  • Обучение — собственное, близких родственников;
  • Лечение — собственное, супруга, несовершеннолетних детей до 18 лет (в том числе усыновленных, подопечных), родителей;
  • Благотворительность — денежная помощь благотворительным, некоммерческим, религиозным организациям;
  • На накопительное пенсионное обеспечение, дополнительное пенсионное страхование, перечисление денег в любые НПФ;
  • Покупку/продажу недвижимости.

Налоговые льготы носят заявительный характер — для их получения граждане должны обратиться с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет с НДФЛ, к работодателю или в ФНС.

Возврат НДФЛ из бюджета осуществляется только в безналичной форме.

Налоговые вычеты за страховку при кредитовании

Социальный вычет на страхование жизни

Как правило, банки выдают долгосрочные, крупные займы при условии оформления страховки (жизни, имущества, гражданской ответственности или комплексного продукта). Положен ли возврат налога за страхование при взятии кредита на покупку жилья?

Ст. 219 НК РФ (пп.4, п. 1) предусматривает возмещение налога физическим лицам-налогоплательщикам по ставке 13% только по договорам страхования жизни, если:

  • Срок действия полиса — от 5 лет;
  • Застрахованный и выгодоприобретатель — одно лицо — заемщик (или его супруг, дети, родители). Если в страховке выгодоприобретателем указан банк, возврат НДФЛ получить невозможно;
  • Застрахованное лицо работает и весь год делает страховые взносы за счет собственных средств.

Предельный размер вычета за налогооблагаемый период — 120000 руб., то есть, на эту сумму вы можете уменьшить базу налогообложения. К возврату за страхование жизни — 120000 х 13% = 15600 руб.

Например, за 12 месяцев вы заработали чистыми 800000 руб. Из этих денег уплатили НДФЛ 13% — 104000 руб., оплатили страховку ДСЖ — 60000 руб. Ваши расходы — в пределах установленной облагаемой базы. К возмещению — 60000х13%=7800 руб., которые вы сможете получать ежегодно, в период действия полиса.

Получить налоговый вычет | Страховая компания КАПИТАЛ LIFE

Возврат налога проще, чем вы
предполагали

Социальный вычет на страхование жизни
Оформление социального налогового вычета возможно по договорам пенсионного страхования жизни (с 1 января 2007 года) и договорам добровольного страхования жизни (с 1 января 2015 года), заключенным на срок не менее 5 лет, в отношении взносов, уплаченных налогоплательщиком с момента вступления в силу соответствующих изменений налогового кодекса (с 2007 года и 2015 года соответственно).

  • Воспользуйтесь инструкцией по оформлению налогового вычета.
  • Статья 219 НК РФ предусматривает максимальный размер налоговой базы для определения социального налогового вычета в размере 120 000 рублей в год. Таким образом, максимальный возврат НДФЛ, на который можно рассчитывать при получении социального налогового вычета, в год равен:
  • 120 000 * 13% = 15 600 руб.
  • Взносы по договорам страхования жизни;
  • Пенсионные взносы по договорам НПО в НПФ;
  • Взносы по договорам добровольного пенсионного страхования;
  • Иное (подробнее в Налоговом кодексе РФ).
  • Накопительное страхование жизни (линейка программ «Забота о будущем: Престиж», линейка программ «Забота о будущем: Комфорт», линейка программ «Престиж», линейка программ «Престиж-2», линейка программ «Классика», программа «Старт», программа «Успех», программа «Сбережение»);
  • Инвестиционное страхование жизни (линейка программ «Управление капиталом», программа «Живой процент»);
  • Пенсионное страхование (программа «Пенсионный план», «Ваш пенсионный капитал»);
  • Ритуальное страхование жизни (программа «МАРС»);
  • Страхование жизни на срок (программа «Защита+»).

Вы можете оформить налоговый вычет в сумме взносов, уплаченных по договору страхования жизни / договору пенсионного страхования, но не более 120 000 рублей в год. Это позволит вернуть НДФЛ в размере 15 600 рублей в год (согласно ст. 219 Налогового кодекса РФ).

Кроме того, сумма налогового вычета не может превышать суммарный годовой объем подоходного налога физического лица, перечисленного в бюджет.

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенным со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет, со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Сохраняйте платежные документы, подтверждающие ваши расходы по уплате страховых взносов – они потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию

Документы, подтверждающие расходы по договору страхования жизни:

  • Платежное поручение/приходно-кассовый ордер/квитанция/кассовый чек;
  • Выписка с вашего банковского счета с указанием перевода средств в оплату договора;
  • Другое.

Также, согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы и Минфина РФ (Запрос в ФНС, Ответ на Запрос ФНС), подтверждением расходов налогоплательщика по договору страхования жизни может служить справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой компанией.

Пример расчета при оплате страховых взносов в рассрочку (ежегодная)

Самостоятельно по окончании календарного года

По месту работы, если страховые взносы выплачивали самостоятельно, а также, если страховые взносы по договору добровольного страхования жизни выплачивал работодатель

По месту работы, если страховые взносы по добровольному пенсионному страхованию выплачивал работодатель

В случае досрочного расторжения договора страхования В соответствии с действующим налоговым законодательством Страхователю необходимо представить в ООО «Капитал Лайф Страхование Жизни» справку из налоговой инспекции по месту жительства о неполучении налогового вычета (форма КНД 1160077).

Для получения указанной справки необходимо предоставить в налоговый орган заявление о выдаче справки (форма КНД 1112526).

При непредоставлении справки о неполучении налогового вычета за каждый календарный год оплаты договора страховая компания будет вынуждена удержать в соответствии с Налоговым Кодексом РФ НДФЛ 13% от суммы внесенных взносов.

Страхование жизни имеет неоспоримые преимущества в
сравнении с другими видами финансовых инструментов

Оформить программу

Оставьте заявку для получения консультации о получении налогового вычета

Вы также можете обратиться в офис, или оформить по телефону 8 800 200-68-86

Григорий, спасибо за обращение!

Мы обязательно свяжемся с вами по почте kuzminov@gmail.com или телефону +7 999 999-99-99

Налоговый вычет страхование жизни

Социальный вычет на страхование жизни

Условия для получения вычета
Размер налогового вычета на страхование жизни
Комбинированный договор
Если договор заключен до 1 января 2015 года
Страхование жизни для получения кредита
Документы на налоговый вычет за страхование
жизни
За какой период можно получить вычет за
страхование

Страховые компании повсеместно предлагают услугу по
добровольному страхованию жизни. В этом случае страховой продукт,
по сути, является для клиента инструментом инвестиций или
накопления.

Мы создали видео-инструкцию, в которой подробно рассказали, что
такое налоговый вычет за страхование жизни, какие условия
необходимо учесть при заключении договора страхования, кто имеет
право на вычет и многое другое.

Условия договора страхования жизни подразумевают выплату
страховой премии не только в случае смерти застрахованного, но и в
случае достижения им определенного возраста. И тогда
застрахованному (или другому выгодоприобретателю) выплачивается
 страховая сумма по риску «дожитие».

Кроме всех выгод, которые получает клиент страховой компании при
заключении договора страхования жизни, существует еще одна льгота —
налоговый вычет на страховые взносы. С 2015 года ст. 219 НК РФ
дополнена соответствующими условиями.  

Это когда на счет лица, оплатившего страховку, возвращается до
13% всех выплат. Почему на счет «лица, оплатившего страховку», а не
на счет застрахованного? Потому что вычет предоставляется на
реальные расходы, понесенные за счет собственных средств. И если,
например, страховку оплатил работодатель, застрахованный сотрудник
не может претендовать на налоговый вычет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Условия для
получения вычета

1. Договор добровольного страхования жизни должен быть
заключен на пять лет и более.

Страховые компании часто предлагают 3-летний договор, но в этом
случае налоговый вычет не положен. В состав документов для ИФНС
входит копия договора со страховой компанией, и налоговый инспектор
откажет в приеме документов, если договор оформлен менее чем на 5
лет.

Пример:

В 2020 году вы заключили договор на страхование жизни сроком
на 1 год с автоматической пролонгацией. Условие о пролонгации не
означает 5-летний срок договора, поэтому в 2021 году налоговая
правомочно отказала в предоставлении вычета.

Пример:

В 2020 году вы заключили договор на страхование жизни сроком
на 7 лет. Ежегодно, начиная с 2021 года, вы можете получать
налоговый вычет по своим страховым взносам.

2. Договор со страховой компанией можно оформить не
только на себя, но и на членов своей семьи:

  • на супруга (-у);
  • на родителей и усыновителей;
  • на детей, включая усыновленных и находящихся под опекой или
    попечительством.

Несмотря на то, что налоговый вычет на страхование жизни входит
в состав социального вычета, Налоговым кодексом не ограничивается
возраст застрахованных детей. В отличие, например, от вычета на
лечение или обучение ребенка.

Договор на страхование жизни можно заключить на
совершеннолетнего ребенка, делать взносы, и ежегодно получать
налоговый вычет. Главное, чтобы у вас на руках были платежные
документы, подтверждающие, что именно вы осуществляли платежи.

3. Налоговый вычет на страхование жизни предоставляется
по общему правилу: получить его может только налогоплательщик НДФЛ
по ставке 13%.

Если вы официально работаете, то ваш работодатель ежемесячно
отчисляет в бюджет 13% от вашей зарплаты. Из этих денег
впоследствии часть возвращается на ваш счет. Так работает налоговый
вычет.

Люди без дохода — пенсионеры, мамы в декрете, неработающие
студенты, ИП на УСН не имеют право на налоговый вычет. Но если у
вас нет официальной работы, а есть другие налогооблагаемые доходы,
например, от сдачи в аренду квартиры или автомобиля, вы сможете
воспользоваться налоговым вычетом.

Но помните — вернуть налог за год можно только в пределах
уплаченного вами налога за тот же год.

Размер налогового
вычета на страхование жизни

Правило 1. Налоговый вычет на страхование жизни
входит в состав социального налогового вычета. Его предельный
размер — 120 тыс. рублей. В эту же сумму включены вычеты за
лечение, обучение и пенсионные взносы.

На счет возвращается 13% от выплаченных за год страховых
взносов, но не более 15 600 рублей — это как раз 13% от 120
тыс. рублей.

Пример:

В 2020 году вы заключили 5-летний договор страхования жизни
и заплатили 60 тыс. рублей взносов. По итогам 2020 года НДФЛ,
выплаченный вами в бюджет, составил 80 тыс. рублей. Это значит, что
вы можете претендовать на налоговый вычет в полном размере и
получите возврат 13% от 60 тыс. рублей — 7 800 рублей.

Пример:

В 2020 году вы заключили 5-летний договор страхования жизни
и заплатили 40 тыс. рублей взносов. Кроме того в 2020 году вы
оплатили стоматологическое лечение мамы на сумму 130 тыс.
рублей.

Итого общий счет составляет 170 тыс. рублей. Но как мы
говорили выше, максимальный размер социального вычета составляет
120 тыс. рублей, значит, на ваш счет вернется 15 600 рублей,
то есть 13% от 120 тыс. рублей.

Правило 2. Существует еще одно ограничение по
расчету налогового вычета: сделать возврат можно только в пределах
НДФЛ, выплаченного вами за тот же год. И не важно, какую сумму по
страховке вы заплатили за год.

Пример:

В 2020 году вы заключили 5-летний договор страхования жизни
и заплатили 70 тыс. рублей взносов. Так как часть года вы не
работали и устроились на работу только в ноябре, ваш годовой доход
составил 50 тыс. рублей. Получить возврат НДФЛ вы можете только с
меньшей суммы, то есть 6 500 рублей (13% от 50 тыс.
рублей).

В отличие от имущественного вычета, недополученный остаток
вычета за страхование нельзя перенести на следующие годы и он
сгорит.

Правило 3. При заключении договора страхования
к вычету принимаются риски:

  • дожитие до определенного возраста,
  • смерть застрахованного по любой причине.

Риски, связанные с несчастным случаем, к вычету не положены.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Если договор
заключен не только на страхование жизни

Как рассчитывается вычет при комбинированном договоре
страхования, когда кроме добровольного страхования жизни в состав
договора входит страхование от несчастных случаев и болезни?

Налоговый кодекс в пп. 4 п. 1 ст. 219 прямо указывает, что в
этом случае налоговый вычет выплачивается только на расходы по
непосредственному страхованию жизни — дожитию до определенного
возраста или в связи со смертью застрахованного.

Страхование жизни СК Ренессанс Жизнь

18.05.2021 Социальный вычет на страхование жизни

Страхование жизни приобретает популярность. Особенно востребованы в России накопительные виды страховок. Многие пользуются этим предложением, но не каждый знает, что законом предусмотрен налоговый вычет по договору страхования жизни. Разберем, как его получить, каков его размер и какие тонкости есть у оформления этой льготы.

Условия возврата налога

Налоговый вычет удастся получить, если ваша страховка удовлетворяет определенным условиям. Необходимо заключить договор на длительное время, по меньшей мере, на 5 лет. Оформить страховку можно для следующих лиц:

  • для себя, т. е. на клиента, который страхует свою жизнь и платит за это собственные деньги;
  • для супруга или супруги;
  • для родителей (усыновители тоже считаются родителями);
  • для родных, усыновленных/удочеренных детей или несовершеннолетних, которые находятся под вашей опекой.

Купив подходящий полис, можно подать заявку на получение вычета.

Необходимо помнить, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, оформленный в 2015-м году, если на дворе 2021-й. До первого января можно подать только заявление за 2018−2020-й годы.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить.

Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Документы — что нужно собрать?

Как и всегда, для оформления выплаты необходимо собрать определенный пакет бумаг, которые подтвердят ваше право на получение денег.

Налоговым кодексом перечень документов не закреплен, поэтому может меняться. Мы рекомендуем запросить полный список у работодателя или посмотреть его на сайте налоговой.

Также можно обратиться к нашим экспертам. Ниже приводим текущий набор необходимых бумаг.

Какие документы для налогового вычета за страхование жизни вам потребуются:

  • 3-НДФЛ — оригинал налоговой декларации;
  • заверенная копия паспорта, вместе со страницей, где обозначена прописка;
  • 2-НДФЛ — оригинал справки, которую можно запросить у работодателя;
  • заявление на возврат налога. Не забудьте указать корректные реквизиты для перевода средств;
  • договор со страховой компанией — заверенная копия;
  • лицензия страховщика — заверенная копия (можно не предоставлять, если в договоре есть ее реквизиты);
  • квитки, платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику — заверенные копии. Их можно заменить справкой об уплате взносов от компании, где вы оформляли страховку.

При оформлении вычета на ребенка, супруга, родителей необходим документ, который подтверждает родство. Это свидетельство о рождении (ваше или детей) и о браке.

Совет. Нотариально заверять документы необязательно. Можно сделать это самостоятельно. Для этого на каждой странице необходимо прописать «Копия верна», проставить свою подпись, ее расшифровку и текущую дату.

Как получить вычет — инструкция

За деньгами можно обратиться либо в налоговую службу, либо к своему работодателю.

В первом случае деньги просто должны вернуться вам на счет, во втором работодатель имеет право выдать следующую зарплату без удержания НДФЛ.

У него есть три месяца, чтобы вернуть излишние средства, которые были вычтены из зарплаты. Налоговая обычно переводит деньги через 30−90 дней после подачи заявления.

Процедура в налоговой

Обращаться в налоговую можно за вычетом за последние три года. Если за эти периоды не было заполнено декларации 3-НДФЛ, это необходимо сделать. После вам потребуется собрать весь список необходимых документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого можно лично прийти в ФНС или загрузить бумаги в ЛК на официальном сайте службы.

С момента получения ваших документов ФНС проводит камеральную проверку всего пакета бумаг. Она занимает от 30 до 90 дней. По итогам проверки принимается решение о праве на вычет. Если оно положительное, деньги поступят на счет.

Процедура у работодателя

Прежде чем запрашивать возврат средств у работодателя, необходимо сначала доказать, что вы можете претендовать на льготу. Подтвердить вычет НДФЛ на страхование жизни можно в налоговой.

Для этого необходимо подать туда все перечисленные выше документы и заявление. Но оно пишется не на вычет, а на подтверждение права на получение социальных налоговых льгот. Подать бумаги также можно онлайн или на личном приеме.

Их рассматривают 30 дней, после чего присылают подтверждение.

Далее вам необходимо взять полученный от ФНС документ, написать заявление на получение вычета работодателю и передать оба документа в бухгалтерию. Подобным образом получится оформить только вычет до конца текущего календарного года. Если планируется вернуть налог за прошлогодние траты, придется обратиться в налоговую напрямую.

В оформлении документов нет ничего сложного. Вам потребуется только немного внимательности, чтобы правильно заполнить все формы и заявления. Сделав это один раз, вы сможете легко повторить процедуру в будущем и регулярно получать возврат налога, который вам полагается.

Налоговый вычет за страхование жизни. Как и сколько можно вернуть

Представьте, что в этом году вы застраховали свою жизнь. А знаете ли вы, что можете вернуть до 13% от уплаченной суммы? Эта льгота называется налоговый вычет. Разберем все нюансы.

Объясним наглядно: 

Вы работаете с окладом в 70 000 рублей. Работодатель официально платит с вашего дохода налоги и за год перечисляет в бюджет 109 200 рублей (70 000 *13% в месяц * 12 месяцев). Вы решили застраховать свою жизнь, оформили договор на 6 лет и общая сумма взносов по нему составила 80 000 рублей. 

  • Согласно правилам получения налогового вычета, вы сможете вернуть 10 400 рублей.
  • Неплохой бонус, не правда ли? 
  • Условия для получения налогового вычета 
  • Перед оформлением вычета обязательно изучите все ограничения, ведь оформить вычет можно только при выполнении условий: 
  • Вы оплачиваете налог на доход по ставке 13%;
  • Договор страхования заключен более чем на 5 лет;

Важно! Если договор оформлен ровно на 5 лет – получить вычет не удастся. Чтобы выполнить условия, договор заключается хотя бы на 5 лет и 1 месяц.

  • Вы застраховали себя или одного из ближайших родственников: детей, супруга или родителей. 

Важно! Льгота распространяется на всех детей, вне зависимости от возраста. То есть вы можете получить налоговый вычет даже за совершеннолетнего ребенка. Очень актуально, если он сам не работает или ваша зарплата выше. 

Договор должен быть заключен лишь на страхование жизни. Если вы решили оформить комбинированную страховку, например, добавить защиту от несчастных случаев и болезней, то и вычет будет рассчитываться по ставке добровольного страхования жизни. 

Сколько можно вернуть? 

Сумма льготы рассчитывается за календарный год и имеет ряд особенностей: 

Получить возможно до 13% от общей суммы взносов по страховке. При этом, вычет не может быть больше 15 600 руб. Такая цифра появилась из-за лимита на предельную сумму вычета в размере 120 000 рублей.

Важно! Не получится вернуть больше, чем налоговая получила от вас за прошлый год. 

Пример: Вы проработали всего 1 месяц с зарплатой в 60 000 рублей, с них удержали подоходный налог в 7 800 рублей (60 000 * 13%). Вы не сможете оформить возврат больше этой суммы, даже если страховые взносы будут уплачены по максимальному тарифу. То есть, даже заплатив 120 000 рублей за страховку, вы получите не 15 600, а 7 800 рублей – сумму уплаченных налогов.

Внимание! Перенести остаток выплаты вычета на следующий год также нельзя, он просто сгорит. 

Для получения льготы обратитесь в налоговую. Вы можете сделать это по месту жительства, через портал ФНС, Госуслуги или Почту России. 

Налоговая потребует от вас ряд документов, как для подтверждения расходов на страховку, так и для обоснования права на получение вычета. Другими словами, будьте готовы показать, что оплатили страховку и официально работаете или работали. 

Подготовьте: 

  1. Заполненную декларацию 3-НДФЛ;

  2. Заполненное заявление на возврат налогов (с указанием реквизитов счета, для перечисления вычета);

  3. Договор добровольного страхования жизни;

  4. Копию лицензии страховой компании;

  5. Платежные документы, подтверждающие оплату взносов;

  6. Справку 2-НДФЛ;

  7. Документы, подтверждающие родство, если вычет оформляется на родственников:

    1. Св-во о рождении ребенка – если оформляете вычет на ребенка;

    2. Св-во о браке – если оформляете вычет на супруга;

    3. Ваше св-во о рождении – если оформляете вычет на родителей.

Помните! Вы сдаете лишь копии своих документов, оригиналы передавайте в руки инспектора только для сверки. 

Сроки получения налогового вычета

Подать на вычет можно только в следующем году после того года, в котором был заключен договор. То есть, если вы оформили страховку в 2020 году, то получить вычет сможете только после нового года – в 2021 году. Детальная информация в нашей статье.

Срок давности по данным вычетам 3 года. Т.е. если вы понесли расходы в 2017 году, вы можете подать на вычет в 2018, 2019 и 2020 году.

Если договор заключен до 1 января 2015 года:

Несмотря на то, что до 2015 года понятия «налоговый вычет за страхование» не существовало, вы всё равно можете вернуть часть средств. Однако, учитывайте что:

  • Договор должен быть заключен на срок более 5-ти лет;
  • К возврату доступны только те средства, которые были оплачены в 2015 году и позднее.

Можно ли оформить вычет за страхование жизни при кредитовании? 

Ответ – нет. Причина проста: при оформлении такой страховки выгодоприобретателем являетесь не вы или ваши близкие родственники, а банк. Соответственно, по закону вы не сможете оформить вычет.

Пример: Алина с мужем решили взять ипотеку в банке. Кредитовать их согласились только при условии, если они оформят договор страхования. Банк, выдвигая такое условие, застраховывает себя от финансовых рисков, связанных с кредитованием. Соответственно, выгодоприобретателем назначается банк, а не Алина с мужем. Именно поэтому, они не смогут оформить вычет на расходы по этой страховке.

Налоговый вычет за страхование жизни — как получить НДФЛ по договору страховки жизни

Добровольное страхование жизни – очень популярная услуга за последние несколько лет.

Поскольку на сегодняшний день существует возможность оформить накопительную страховку, которая позволит близким страхователя получить выплаты после его смерти, личное страхование начинает интересовать все больше людей. К сожалению, ещё не всем известно, что личное страхование позволяет получить часть денег по страховке обратно.

  1. Когда можно получить налоговый вычет на страхование жизни
  2. Выбор страховой компании
  3. Как заключать договор
  4. Стоимость страховки
  5. Где получить вычет
    1. Вычет через ИФНС
    2. Вычет через работодателя

Когда можно получить налоговый вычет на страхование жизни

Вычет – это возврат НДФЛ, 13% от вашего дохода, его обычно платит за вас наниматель. Говоря простым языком, вычетом на ДСЖ будет возврат части подоходного налога. Вычет доступен только тем, кто платит подоходный налог.

Налоговая льгота в виде вычета на ДСЖ предоставляется лишь один раз в год, при подаче налоговой декларации. Получить льготу за текущий год можно при подаче налоговой декларации в период с 1 января до 30 апреля. Обратите внимание, что возврат НДФЛ возможен только по тем взносам, которые оплачиваются с 1 января 2015 и позднее.

Пример: По договору ваш страховой полис был оформлен на срок с 2014 по 2020 год, значит вам положена ежегодная налоговая льгота, начиная с 2015 года.

У вас в запасе есть три года с момента прекращения действия страхового полиса, чтобы потребовать льготу с государства.

Налоговый вычет по ДСЖ вам положен лишь в случае заключения договора сроком от пяти лет и дольше. Данный полис должен быть самостоятельным видом страхования, то есть он не может идти «в комплекте» с договором займа или, например, ипотечного кредита. Вернуть получится лишь часть расходов, понесенных на содержание страхового полиса, а именно – 13% от внесённой суммы по страховке за год.

Получить вычет большего объёма, чем заплачено налогов ­– нельзя. Налоговые вычеты касаются лишь тех доходов, которые облагаются НДФЛ. Общая сумма выплат ограничена 120 000 российских рублей. При этом договор на оказание страховых услуг можно заключать не только на себя, но также на супругов, родителей или детей.

Иными словами, для того, чтобы получить государственную льготу за ДСЖ, нужно соответствовать одновременно четырем критериям:

  1. Вы официально трудоустроены и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет (платите НДФЛ).
  2. Страховой договор оформлен на 5 лет и более.
  3. Страховка оформлена в пользу вас либо ваших ближайших родственников (супруг, дети, родители).
  4. Страховка покрывает именно страхование жизни и не связана со страхованием по кредиту (ипотека, потребительский кредит и прочее).

Обратите внимание, что возврат вычета возможен лишь по взносам, покрывающим страховку. Это означает, что комбинированная страховка позволит вам получить вычет только с суммы, затраченной на непосредственное страхование жизни. Если вы – обладатель именно такого полиса, то для получения налогового вычета вам придется взять в СК справку с указанием назначения каждого взноса.

Выбор страховой компании

Страховое соглашение вы можете заключить с любой СК, которая вас устраивает. У организации обязательно должна быть лицензия на оказание страховых услуг.

Как заключать договор

Покупая страховку, вы должны убедиться, что в вашем договоре присутствуют существенные условия ДСЖ:

  • сведения о страхователе;
  • информация о характере страховых случаев;
  • срок соглашения;
  • размер суммы страховки.

Оформить ДСЖ вы можете в любое удобное для вас время – даже в середине года. Главным условием для получения соответствующего вычета остается длительность договора на срок не менее пяти лет.

Для оформления страховки вы должны обратиться в удобную для вас СК, где вам предоставят перечень необходимых документов. Когда вы соберёте все бумаги, агент оформит с вами страховой полис. Обратите внимание, что при страховании третьего лица (супруга или родителя) потребуется согласие и подпись этого человека.

Стоимость страховки

Стоимость страховки может быть любой – все зависит от ваших финансовых возможностей. На сумму налогового вычета размер страховки влияет пропорционально, но в пределах максимальной суммы, которой ограничивается общая сумма социальных выплат.

Пример: Ваш полис стоит 50 000 рублей, а государство может возместить вам 13% от этой суммы. Значит, после подачи декларации вы получите 6 500 рублей. Если ваш полис стоит 185 000 рублей (больше ста двадцати тысяч), то вы получите 24 050 рублей, то есть 13% от максимальной суммы социальных выплат.

Где получить вычет

Получить свою законную льготу вы можете двумя способами:

  1. Подать налоговую декларацию в инспекцию по месту своего жительства.
  2. Оформить заявление у работодателя, если он оплачивает НДФЛ за вас.

Если вы официально трудоустроены в компании или у ИП, вам достаточно будет лишь написать заявление установленного образца у себя на работе, а остальное бухгалтерия сделает за вас. Если же вы работаете на себя и исправно оплачиваете НДФЛ, то вам придётся самостоятельно оформить и подать налоговую декларацию в инспекцию.

Для того чтобы получить свой вычет в ИФНС, проще всего зайти на официальный сайт Федеральной Налоговой Службы nalog.ru и пройти в раздел «Меня интересует».

Там нужно выбрать графу «Получение налогового вычета» и подробно изучить информацию, касающуюся налоговых льгот.

В личном кабинете на сайте вы сможете легко заполнить электронную декларацию (либо помочь своему родственнику с заполнением) и предоставить пакет документов в налоговую в электронном виде.

Если электронный вариант вам не подходит, придется лично отнести в налоговую весь пакет документов:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы;
  • копия договора со страховщиком;
  • документы, подтверждающие внесение платы за страховку;
  • документы, подтверждающие родство с третьим лицом (при страховании супруги, ребенка, родителей).

Вычет через работодателя

Для того чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни с помощью своего работодателя, вы должны написать заявление, приложить копию полиса и, при страховании третьего лица, документы, подтверждающие ваше родство. Форму конкретного заявления нужно уточнять у своего непосредственного работодателя.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *